Wecker, Gregor; van Laak Hendrik (Hrsg.)Compliance in der Unternehmenspraxis Grundlagen, Organisation und Umsetzung

Eine zentrale Aufgabe der Unternehmensleitung ist es, dafür Sorge zu tragen, dass alle Gesetze und Regeln eingehalten werden. Das kann aufgrund der Komplexität der Materie im Einzelfall recht schwierig, zumindest aufwendig sein. Die Autoren zeigen, wo die größten Risiken liegen und wie diese mit Compliance-Verfahren identifiziert und organisatorisch eingegrenzt werden können.

Wiesbaden: Gabler, 2008, 213 Seiten
ISBN-10: 3834909718
ISBN-13: 9783834909718
Rezensiert von: Redaktion business-wissen.de

 mit 4 von 5 Punkten bewertet

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Schlagworte: Compliance, Informationstechnik, Vertragsrecht

Dass Unternehmen sich an Recht und Gesetz halten, sollte im Grunde selbstverständlich sein. Doch das zu garantieren, ist nicht immer leicht. Bekannte Beispiele der Korruption machen deutlich, dass manche Unternehmen aus wirtschaftlichen Gründen bereit sind, am Rande der Legalität zu operieren und die Grenze auch schon einmal zu überschreiten. Oft ist ein hoher Aufwand erforderlich, um sicherzustellen, dass tatsächlich alle Gesetze eingehalten werden. Das muss tief in der Organisation verankert werden. Der Fachbegriff: Compliance.

Die Autoren dieses Buches zeigen auf, wie rechtliche Risiken identifiziert werden, Handlungsbedarf zur Einhaltung der rechtlichen Vorgaben daraus abgleitet und Maßnahmen zur organisatorischen Umsetzung entwickelt und umgesetzt werden. Sie zeigen auf, wie der Bogen von den Rechtspflichten zur Unternehmensorganisation gespannt wird. Das ist oft sehr aufwendig, kann aber auch wirtschaftliche Vorteile mit sich bringen – zumindest dadurch, dass Schadens- und Haftungspotenziale reduziert und die Geschäftsleitung oder der Vorstand ihre Haftungsrisiken begrenzen.

Dabei greifen die beiden Herausgeber solche Themen in diesem Buch auf, die besonders Compliance-relevant sind. Das sind:

• Produkthaftung,
• Due Diligence bei Merger&Acquisitions Transaktionen,
• Außenwirtschaft und Exportkontrolle,
• Informationstechnik,
• Datenschutz,
• gewerbliche Schutzrechte und Urheberschutz,
• Kartellrecht sowie
• Arbeitsrecht.

In den beiden einführenden Beiträgen erfährt der Leser, was allgemein unter dem Begriff Compliance gefasst wird. Eberhard Vetter erläutert die Rechtsgrundlage für Compliance und das Risikopotenzial von Unternehmen. Er geht ausführlich auf die fünf Elemente der Compliance ein. Das sind:

• Risikoanalyse,
• Bekenntnis der Unternehmensspitze zur Compliance,
• Kommunikation der Bedeutung nach innen und außen,
• Organisation und
• Dokumentation.

In den einzelnen Beiträgen erklären die jeweiligen Autoren, welche Rechtsnormen im Themenbereich wichtig sind und wie diese in der Organisation verankert werden können. Dabei bleiben sie meist auf einer allgemeinen Ebene, konkrete Ratschläge oder Umsetzungshilfen gibt es nicht. Dafür ist die Materie auch zu komplex und vielschichtig. So wollen die Autoren zunächst das Bewusstsein schärfen und die wichtigen Handlungsfelder sichtbar machen. Wer erkennt, dass er in seinem Unternehmen Handlungsbedarf hat, wird für die konkrete Umsetzung zusätzliche Hilfe in Anspruch nehmen müssen. Immerhin: Das Buch gibt einen guten Überblick über die Thematik und ist auch für den „Rechtslaien“ verständlich geschrieben.