Hofbauer, Günter; Bergmann, SabineOptimales Rating für KMU So überzeugen Sie Ihre Bank

Das Rating durch die Banken sieht nicht mehr nur Bilanzkennzahlen, sondern das gesamte Unternehmen und die Unternehmensleitung sowie deren Potenziale und Kompetenzen. Diese müssen Schritt für Schritt herausgearbeitet werden. Die Autoren zeigen in diesem Buch auf, wie bekannte Instrumente dafür eingesetzt werden und welche Kennzahlen von Bedeutung sind.

Erlangen: Publicis, 2008, 366 Seiten
ISBN-10: 3895783161
ISBN-13: 9783895783166
Rezensiert von: Redaktion business-wissen.de

 mit 4 von 5 Punkten bewertet

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Schlagwort: Rating

Noch immer finanziert sich der größte Teil der kleinen und mittelständischen Unternehmen (KMU) über Kredite. Die bekommen sie aber nur zu vernünftigen Konditionen, wenn sie ein gutes Rating bei ihrer Bank erzielen. So wollen es die Bestimmungen nach Basel II. Die Banker schauen sich dabei nicht mehr nur die Bilanzen an, denn die geben nur beschränkt und im Blick auf die Vergangenheit Auskunft über das Leistungsvermögen eines Unternehmens. Neben dem Finanzrating spielt das Strukturrating eine bedeutende Rolle, wenn es um Kreditvergabe und Konditionen geht.

Der Professor für Betriebswirtschaft Günter Hofbauer und seine Co-Autorin Sabine Bergmann beschreiben in diesem Buch, wie das Strukturrating funktioniert und wie sich Unternehmen und ihre Geschäftsführer darauf vorbereiten können. Diese können mithilfe der dargestellten Methoden und Werkzeuge ihren Unternehmenswert steigern und das Rating durch die Bank positiv beeinflussen. So kommen sie letztlich an günstigere Kredite.

Nach einer Einführung in das Thema erläutern Hofbauer und Bergmann zunächst die Bedeutung von Basel II und dem Rating. Sie erklären die Unterschiede des externen und des internen Ratings und zeigen auf, wie sich Unternehmen optimal auf das Finanzgespräch mit ihrer Bank vorbereiten. Sie stellen dabei insbesondere heraus, welche Rolle das Marketing und der Vertrieb spielen.

Diese beiden Funktionsbereiche stehen auch im dritten Teil des Buches im Vordergrund. Hier geht es um die Grundlagen der wertorientierten Unternehmensführung, um Strategie und marktorientierte Ausrichtung.

Dann werden im vierten Teil die einzelnen Methoden und Werkzeuge dafür im Hinblick auf ihre Bedeutung für das Strukturrating vorgestellt und ausführlich erläutert. Die wichtigen Aspekte dabei sind:

• Management, Organisation und Prozesse,
• Markt und Branche,
• Marketing und Vertrieb,
• Kunden und Lieferanten,
• Produkte und Leistungserstellungsprozess sowie
• Controlling und Auditing.

Sie erläutern, welche Rolle und Funktion diese Unternehmensbereiche für das Rating spielen. Dabei stellen sie eine Fülle von Werkzeugen vor; fast alle sind dem Betriebswirt bereits bekannt, doch werden sie insbesondere in Bezug auf das Rating dargestellt. So ist dieses Buch eine gute Einführung in die Betriebswirtschaft. Die beiden Autoren ergänzen jedes Kapitel um viele Checklisten und Schritt-für-Schritt-Anleitungen sowie um eine Aufstellung relevanter Kennzahlen für diesen Bereich, die dann in die Darstellung für die Bank einfließen können.

Insgesamt ist das Buch eine sehr strukturierte und übersichtliche Darstellung und Einführung in die wichtigen Unternehmensfunktionen. Die Fülle des Stoffes macht es für den Praktiker etwas schwer, daraus seine Unterlagen für seine Bank zu kondensieren. Hier hilft die Übersicht der Fragen, die beim Finanzgespräch und für das Rating von Bedeutung sind.